แนะนำช่องทางลดหย่อนภาษีปี 2567 เลือกอย่างไรให้ได้ผลตอบแทนที่มั่นคงและคุ้มค่า

ในช่วงต้นปีของทุกๆ ปี บุคคลทั่วไปมีหน้าที่จะต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ไม่ว่ารายได้จะถึงเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนดว่าจะต้องเสียภาษีหรือไม่ก็ตาม แน่นอนว่าผู้ที่มีรายได้สูงกว่า อาจต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่าด้วย การวางแผนลดหย่อนภาษีจึงถือเป็นเรื่องที่ผู้มีรายได้ทุกคนศึกษาและทำความเข้าใจ เพื่อจะได้ใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างคุ้มค่า ช่องทางการลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง และรายได้ประเภทใดที่ลดหย่อนภาษีแล้วคุ้มค่า มาเรียนรู้ไปพร้อมๆ กันได้ที่นี่

ต้องมีรายได้เท่าไหร่ จึงจะต้องเริ่มเสียภาษี

สำหรับผู้ที่เพิ่งเรียนจบใหม่ หรือเหล่า First Jobber หลายคนคงมีข้อสงสัยไม่น้อยก่อนที่จะยื่นภาษีในช่วง 2-3 ปีแรก ว่าเงินเดือนหรือรายได้เท่าไหร่ถึงจะต้องเสียภาษี ซึ่งเราสามารถคำนวณได้ง่ายๆ คือ หากนำเงินรายได้ต่อปีทั้งหมดหักลบกับค่าลดหย่อนต่างๆ แล้วไม่เกิน 150,000 บาท หรือผู้ที่มีเงินเดือนเฉลี่ยไม่เกิน 26,000 บาท มักจะยังไม่ถึงเกณฑ์ที่ต้องเสียภาษี ทั้งนี้ผู้มีรายได้ทุกคนมีหน้าที่ที่ต้องยื่นภาษีทุกปี แม้ว่าหลังหักค่าลดหย่อนต่างๆ แล้วมีรายได้ไม่เกิน 150,000 บาทหรือมีเงินเดือนเฉลี่ยยังไม่ถึงเกณฑ์ที่ต้องเสียภาษีก็ตามสำหรับผู้ที่มีรายได้ถึงเกณฑ์ต้องเสียภาษี เรามาดูกันดีกว่าว่ามีช่องทางอะไรบ้างที่ช่วยลดหย่อนภาษีให้เราได้ เพื่อช่วยในการตัดสินใจและเตรียมตัววางแผนในการลดหย่อนภาษีให้คุ้มค่า

รวมช่องทางลดหย่อนภาษีน่าสนใจปี 2567

1. กลุ่มส่วนตัว

   สำหรับการลดหย่อนภาษี โดยปกติแล้วภาครัฐจะมีค่าลดหย่อนภาษีพื้นฐานในกลุ่มส่วนตัวและครอบครัวดังนี้
   • ค่าลดหย่อนส่วนตัว ลดหย่อนได้ทันที 60,000 บาท
   • ค่าลดหย่อนคู่สมรส ลดหย่อนภาษีได้ 60,000 บาท
   • ค่าลดหย่อนเลี้ยงดูบิดามารดาที่อายุ 60 ปีขึ้นไป ลดหย่อนภาษีได้คนละ 30,000 บาท สูงสุดไม่เกิน 120,000 บาท
   • ค่าลดหย่อนการเลี้ยงดูบุตร ลดหย่อนภาษีได้คนละ 30,000 - 60,000 บาท
   • ค่าฝากครรภ์และทำคลอด ลดหย่อนภาษีแต่ละท้องได้ไม่เกิน 60,000 บาท
   • ดูแลผู้พิการและทุพพลภาพ ลดหย่อนได้ทันที 60,000 บาท

2. กลุ่มบริจาค องค์กรเพื่อสาธารณะกุศล หรือโรงเรียน

   สำหรับใครที่เป็นสายทำบุญ หรือชอบช่วยเหลือสังคมด้วยการบริจาคเงินให้กับองค์กรเพื่อสาธารณะกุศลต่างๆ ตามที่กรมสรรพากรแจ้งไว้ สามารถลดหย่อนได้ไม่เกิน 10% ของเงินได้ หลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนอื่นๆ และหากคุณบริจาคเงินเพื่อการศึกษา กีฬา หรือโรงพยาบาลรัฐ เงินบริจาคพิเศษนี้สามารถใช้เป็นค่าลดหย่อนภาษีได้ถึง 2 เท่าของเงินที่บริจาคจริง แต่จะต้องไม่เกิน 10% ของเงินได้ หลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนอื่นๆ เช่นเดียวกัน และที่สำคัญอย่าลืมเก็บใบเสร็จ หรือใบกำกับภาษีไว้เป็นหลักฐานเพื่อส่งให้กับสรรพากรด้วย

3. กลุ่มกระตุ้นเศรษฐกิจ

   สำหรับใครที่วางแผนลดหย่อนภาษีแบบคุ้มๆ ต้องห้ามพลาดการลดหย่อนภาษีกับโครงการกระตุ้นเศรษฐกิจจากภาครัฐ ซึ่งในทุกปีๆ ภาครัฐจะออกโครงการเพื่อช่วยกระตุ้นเศรษฐกิจ โดยในช่วงปี 2566 มีโครงการชอปดีมีคืนที่เป็นตัวช่วยลดหย่อนภาษีผ่านการจับจ่ายซื้อสินค้าหรือบริการที่เข้าร่วมกับทางภาครัฐ ซึ่งสามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 40,000 บาทต่อคนเลยทีเดียว

4. กลุ่มประกันและการลงทุน

   

   กลุ่มนี้เป็นกลุ่มการลดหย่อนภาษีที่ถือว่าคุ้มค่าสุดๆ เพราะนอกจากจะได้รับผลประโยชน์เพื่อการดูแลชีวิต สุขภาพ และเพื่อการลงทุนแล้ว ยังสามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย รายละเอียดเกี่ยวกับทั้ง 2 หมวดมีดังนี้

   • หมวดประกัน

     • ประกันสังคม ลดหย่อนสูงสุดไม่เกิน 9,000 บาท เป็นกองทุนที่ให้หลักประกันสำหรับพนักงานบริษัท หรือมนุษย์เงินเดือนที่อยู่ในระบบประกันสังคมทุกคนสามารถนำมาลดหย่อนได้

     • เบี้ยประกันสุขภาพของตนเอง ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 25,000 บาท ประกันสุขภาพของตนเองที่ดูแลรักษาความเจ็บป่วย ประกันอุบัติเหตุ ประกันเงินออมระยะยาวและประกันการดูแลระยะยาว นอกจากสามารถดูแลคุ้มครองปัญหาสุขภาพให้เราได้แล้ว เบี้ยประกันที่เราจ่ายไปในทุกๆ เดือน ยังสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย

     • เบี้ยประกันสุขภาพพ่อแม่ ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 15,000 บาท สำหรับลูกๆ ที่ห่วงใยสุขภาพของพ่อและแม่ ทั้งพ่อแม่ของตนเองหรือของคู่สมรส สามารถทำประกันสุขภาพและนำค่าเบี้ยประกันสุขภาพของพ่อแม่มาลดหย่อนภาษีร่วมกันได้

     • ประกันชีวิตทั่วไป ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท โดยค่าลดหย่อนนี้สามารถคิดรวมกับค่าลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพของตนเองได้ แต่เมื่อรวมแล้วจะต้องไม่เกิน 100,000 บาท แต่เงื่อนไขที่สำคัญ คือ ต้องทำประกันกับบริษัทประกันชีวิจในประเทศไทยและต้องมีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปี ขึ้นไป

     • ประกันชีวิตแบบบำนาญ ลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้ สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท โดยเงื่อนไขสำคัญจะเป็นเช่นเดียวกับประกันชีวิตทั่วไป แต่จะต้องเลือกการจ่ายผลประโยชน์ให้อยู่ในช่วงอายุ 55-85 ปี

     สนใจศึกษารายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับประกันชีวิตที่เหมาะกับคุณเพื่อลดหย่อนภาษี คลิกที่นี่ ประกันภัยจากธนาคารยูโอบี

   • หมวดกองทุน

     • เงินสมทบ กบข. กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชนและกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ลดหย่อนภาษีได้ 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาท สำหรับผู้ที่เป็นข้าราชการ และได้ส่งเงินเข้ากองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) หรือบุคลากรโรงเรียนเอกชน ที่ได้ส่งเงินสะสมเข้ากองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน รวมถึงผู้ที่ทำงานในบริษัทเอกชน และได้ส่งเงินเข้ากองทุนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพในทุกๆ เดือน ก็สามารถนำเงินก้อนนี้มาใช้ลดหย่อนภาษีได้

     • กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) และ กองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว (SSF) ในส่วนของ RMF สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ต่อปี แต่ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี และในส่วนของ SSF สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ต่อปี แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี สำหรับคนที่ต้องการลงทุนในระยะยาว เพื่อใช้จ่ายยามเกษียณ RMF หรือ SSF เป็นกองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว โดยสามารถนำเงินที่ลงทุนในกองทุนเหล่านี้มาใช้ลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน

     • กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) ลดหย่อนตามจริงไม่เกิน 30,000 บาท กองทุนนี้มีเป้าหมายการออมเพื่อวัยเกษียณ ซึ่งไม่เพียงมาช่วยเหลือจัดการเงินบำนาญยามเกษียณเท่านั้น แต่ยังสามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามจริง

     • เงินลงทุนธุรกิจ Social Enterprise ลดหย่อนตามจริงไม่เกิน 100,000 บาท Social Enterprise (SE) เป็นกิจการที่มีจุดมุ่งหมายหลักในการแก้ไขปัญหาสังคมและสิ่งแวดล้อม ที่นักลงทุนอิสระสามารถมาลงทุนและนำค่าใช้จ่ายในการลงทุนมาใช้เป็นค่าลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน

     สนใจศึกษารายรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับเกี่ยวกับกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษี คลิกที่นี่ กองทุนรวม UOBAM

เพราะเรื่องภาษีเป็นเรื่องใกล้ตัว หากเรามีความเข้าใจและวางแผนบริหารจัดการทางด้านภาษีเป็นอย่างดี จะช่วยให้เราสามารถบริหารการเงินเพื่อสร้างผลตอบแทนที่มีประโยชน์และคุ้มค่ากว่าได้

หมายเหตุ : ทุกการลงทุนมีความเสี่ยง นักลงทุนควรศึกษาข้อมูล หรือปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินเพิ่มเติมก่อนตัดสินใจลงทุน