กองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF เลือกแบบไหนดี

สำหรับผู้ที่กำลังวางแผนการลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีน่าจะเคยได้ยินหรือรู้จักกองทุน SSF และ RMF กันมาบ้างแล้ว แต่หลาย ๆ คนอาจจะยังไม่ทราบความแตกต่างระหว่างการลงทุนทั้ง 2 แบบ และไม่แน่ใจว่าควรลงทุนในกองทุนตัวใดถึงจะตอบโจทย์ความต้องการได้มากกว่ากัน วันนี้เราชวนคุณมาทำความรู้จักและทำความเข้าใจเกี่ยวกับเงื่อนไขการลงทุนของ SSF และ RMF เพื่อให้คุณสามารถวางแผนการลดหย่อนภาษีได้ดียิ่งขึ้น

กองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF คืออะไร

กองทุน SSF และ RMF เป็นกองทุนที่ถูกคิดขึ้นมาเพื่อผลักดันและส่งเสริมให้เกิดการออมและได้ผลตอบแทนในระยะยาว โดยมีสิทธิประโยชน์ในการนำไปลดหย่อนภาษีเข้ามาเป็นแรงจูงใจให้เกิดการลงทุน อย่างไรก็ตาม ทั้ง 2 กองทุนนี้มีความแตกต่างทั้งวัตถุประสงค์และเงื่อนไขในการใช้ลดหย่อนภาษี ผู้ที่ต้องการออมเงินและลงทุน โดยใช้สิทธิด้านการลดหย่อนภาษีจึงจำเป็นต้องศึกษารายละเอียดและความเสี่ยงของแต่ละกองทุนให้ละเอียดถี่ถ้วนก่อนเสมอ

ทำความเข้าใจก่อนลงทุนกับกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษี SSF และ RMF

1. กองทุนเพื่อการออม SSF (Super Savings Fund)

   เป็นหนึ่งในกองทุนรวมที่มาแทนกองทุน LTF (Long Term Equity Fund) ซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อส่งเสริมการออมในระยะยาว จุดเด่นของกองทุนลดหย่อนภาษี SSF คือ มีความยืดหยุ่น ผู้ที่สนใจสามารถเลือกลงทุนได้ทุกประเภทของสินทรัพย์ ไม่ว่าจะเป็นหุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ ตราสารหนี้ กองทุนทองคำ หรือกองทุนอสังหาริมทรัพย์ เป็นต้น อีกทั้งเรายังสามารถรับเงินปันผลจากบางกองทุนได้ด้วย กองทุนนี้จึงเหมาะกับคนวัยทำงานที่มีรายได้ปานกลางเข้าเกณฑ์เสียภาษีและตั้งใจออมเงินในรูปแบบการลงทุนระยะยาวอย่างน้อย 10 ปี พ่วงกับสิทธิประโยชน์ในการลดหย่อนภาษี สำหรับเงื่อนไขในการขอลดหย่อนภาษีนั้น ผู้ลงทุนจะต้องถือครองกองทุนเอาไว้ไม่น้อยกว่า 10 ปี นับจากวันที่ซื้อ โดยกองทุนนี้ไม่จำเป็นจะต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี ซื้อปีใดก็ใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้ในปีนั้น ๆ แต่สามารถซื้อได้สูงสุดเพียง 30% ของรายได้ต่อปี และไม่เกิน 200,000 บาท รวมถึงสามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนการออมอื่น ๆ

2. กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ RMF (Retirement Mutual Fund)

   สำหรับกองทุน RMF ก็เป็นหนึ่งในกองทุนรวมเพื่อการออมเงินเช่นกัน แต่เป็นกองทุนที่มีวัตถุประสงค์เพื่อการส่งเสริมการออมที่เอาไว้ใช้จ่ายยามเกษียณอายุ ซึ่งก็จะคล้าย ๆ กันกับกองทุนบำเหน็จ บำนาญของข้าราชการ หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของบริษัทเอกชน ดังนั้น กองทุนนี้จึงเหมาะกับผู้ที่ตั้งใจออมเงินไว้ใช้ในวัยเกษียณนั่นเอง ผู้ลงทุนสามารถเลือกลงทุนในสินทรัพย์ได้ทุกประเภท ทั้งหุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ ตราสารหนี้ กองทุนทองคำ หรือกองทุนอสังหาริมทรัพย์ เป็นต้น และสามารถรับสิทธิในการลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน
   อย่างไรก็ตามการลงทุนใน RMF มีเงื่อนไขว่า ผู้ลงทุนสามารถซื้อได้สูงสุดเพียง 30% ของเงินได้ต่อปี และไม่เกิน 500,000 บาท โดยไม่มีขั้นต่ำในการซื้อ แต่จะต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี อีกทั้งต้องถือครองกองทุนไว้อย่างน้อย 5 ปี และจะขายได้เมื่อมีอายุ 55 ปีบริบูรณ์ โดยสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้สูงถึง 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการออมอื่น ๆ

สรุปความแตกต่างของกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษี SSF และ RMF

เมื่อได้ทราบความแตกต่าง และเงื่อนไขสำหรับการนำไปใช้ลดหย่อนภาษีระหว่างกองทุน SSF และ RMF ที่เราได้นำมาฝากกันแล้ว หวังว่าจะเป็นประโยชน์สำหรับผู้ที่กำลังพิจารณาว่าจะเลือกซื้อกองทุนแบบใดดี อย่างไรก็ตามเนื่องจากทุกการลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูล หรือปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินเพิ่มเติมก่อนตัดสินใจลงทุนทุกครั้ง สำหรับผู้ที่กำลังมองหากองทุนอื่น ๆ ที่น่าสนใจ สามารถศึกษารายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับกองทุนรวมจากธนาคารยูโอบี ได้ที่นี่ กองทุนรวมเสนอขายโดยธนาคารยูโอบี

ข้อมูลอ้างอิง

1. SSF/RMF กองไหนดี กองไหนน่าลงทุน สืบค้นเมื่อวันที่ 29 พฤศจิกายน 2566 จาก https://www.setinvestnow.com/th/knowledge/article/226-tsi-what-ssf-rmf-are-good-to-invest
2. กองทุนรวมลดหย่อนภาษี SSF และ RMF ต่างกันตรงไหน เลือกลงทุนอันไหนดี? สืบค้นเมื่อวันที่ 29 พฤศจิกายน 2566 จาก https://www.innovestx.co.th/knowledge-hub/detail/investment-by-asset/ssf-vs-rmf
3. รู้ก่อนเตรียมตัวก่อน กองทุนลดหย่อนภาษี SSF & RMF คืออะไร? แตกต่างกันอย่างไร? สืบค้นเมื่อวันที่ 29 พฤศจิกายน 2566 จาก https://www.finvest.co.th/ssf-rmf-092022/
4. SSF & RMF คู่หูกองทุนประหยัดภาษี สืบค้นเมื่อวันที่ 29 พฤศจิกายน 2566 จาก https://www.setinvestnow.com/th/mutualfund/ssf-rmf-tax-saving-investments
5. ความรู้เกี่ยวกับ SSF และ RMF สืบค้นเมื่อวันที่ 29 พฤศจิกายน 2566 จากhttps://finnomena.my.site.com/s/article/ssfrmf